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目 录

第一部分：柳州铁道职业技术学院概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州铁道职业技术学院2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州铁道职业技术学院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州铁道职业技术学院概况

一、主要职能

本单位主要职能有：学历教育、岗位培训、职业技能鉴定、联办远程教育及专利技术转让等。

二、单位机构设置情况

本单位设立有书记室、校长室；有17个教辅、行政、后勤服务性质的党政机构职能部门；9个教学单位；2个直属单位：行指委及职教集团秘书处。

第二部分：柳州铁道职业技术学院2021年单位决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳州铁道职业技术学院2021年度单位决算公开表。

第三部分：柳州铁道职业技术学院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入46154.95万元，其中本年收入 44085.40万元, 较2020年度决算数增加13749.39万元，增长42.43 %。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入15197.65万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少742.33万元，下降4.66 %，主要原因是：财政拨款收入自2021年起采用以支定收原则，实际使用的指标才形成收入，其他没有使用的财政专项资金不形成当年收入，确定为本年收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入10500.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加10500.00万元，增长100 %，主要原因是：本年取得政府性基金，建设东盟轨道实训基地及国际交流中心项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数持平，主要原因是：学校无此项收入

4.事业收入18367.71万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加3866.00万元，增长21.05 %，主要原因是：学校的日常业务支出、水电费、实训室建设、双高建设等业务支出增加。

5.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数持平，主要原因是：无经营业务收入。

6.其他收入 20.04万元，为部门单位在"财政拨款收入""事业收入""经营收入"之外取得的收入。较2020年度决算数增加 15.92万元，增长386.41 %，主要原因是：税局返还的个人所得税手续费列入其他收入科目。

7.使用非财政拨款结余 0万元，主要是所属事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入"及"其他收入"不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数持平，主要原因是：未使用到非财政补助结余。

8.年初结转和结余 2069.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加303.74万元，增长17.20 %，主要原因是：2020年的财政补助收入比2019年增加1623.56万元；2020年使用了财政指标，未形成当年的支出。

（二）本单位2021年度总支出 46154.95万元，其中本年支出 44394.41万元, 较2020年度决算数增加 13749.39万元，增长42.43%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）33303.00万元：主要用于学校办学经费的日常支出、学生活动费、设备采购等项目。较2020年度决算数增加3327.13万元，增长11.1 %，主要原因是：学校的日常业务支出、水电费、实训室建设、双高建设等业务支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）443.29万元：主要用于教职工社保、离退休人员支出。较2020年度决算数增加443.29万元，增长100 %，主要原因是：2020年按财政要求调整经济分类到教育支出，2020年决算无社会保障和就业支出。

3.卫生健康支出106.25万元：主要用于职工医疗补助。较2020年度决算数增加106.25万元，增长100%，主要原因是：2020年按财政要求调整经济分类到教育支出，2020年决算无卫生健康支出。

4.住房保障支出41.87万元：主要用于教职工住房公积金的缴存。较2020年度决算数增加41.87万元，增长100 %，主要原因是：2020年按财政要求调整经济分类到教育支出，2020年决算无住房保障支出。

5.其他支出10500.00万元：主要用于东盟轨道交通实训楼及国际交流中心建设项目。较2020年度决算数增加10500.00万元，增长100 %，主要原因是：2021年获得政府性基金10500.00万元，用于建设中国东盟轨道交通实训基地及国际交流中心项目，2020年无政府性基金收入。

6.结余分配 613.99万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加420.05万元，增长216.58 %，主要原因是：部分业务在年度没有形成支出，导致结余增多。

7.年末结转和结余 1146.54万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少878.77万元，下降43.39 %，主要原因是：2021年财政补助收入以支定收，未使用的指标不形成年度的收入，从而年末结转金额减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出15468.93万元，较2020年度决算数减少669.31万元，下降0.41 %。其中：基本支出 8592.76万元，项目支出 6876.17万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7468.18万元，支出决算为15468.93万元，完成年初预算的207.13 %。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）高等教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.62万元，完成年初预算的100%。主要原因是：用到上年财政补款结转资金，相关款项在本年支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的100%。主要原因是：用到上年财政补款结转资金，相关款项在本年支出。

（三）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为5244.5万元，支出决算为12554.81万元，完成年初预算的239.39%。主要原因是：年中获得中央财政级、自治区财政及市本级财政下拨各类专项资金，相关款项在本年支出，按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（四）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为2303.44万元，完成年初预算的153563.00%。主要原因是：年中获得自治区下拨2021年现代职业教育发展专项经费，及按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（五）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.36万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年中获得2021年高等学校千名中青年骨干教师培育计划和博士生导师岗位津贴专项经费，相关款项在本年支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为435.49万元，支出决算为161.26万元，完成年初预算的37%。主要原因是：按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为643.41万元，支出决算为194.75万元，完成年初预算的30%。主要原因是：按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为321.71万元，支出决算为86.74万元，完成年初预算的27%。主要原因是：按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.35万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的41%。主要原因是：按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为337.66万元，支出决算为106.08万元，完成年初预算的31%。主要原因是：按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其其他卫生健康支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的100%。主要原因：年中取得2021市本级新冠肺炎疫情防控联防联控人员补助经费。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为482.56万元，支出决算为41.87万元，完成年初预算的9%。主要原因是：按照博彩导航网年末对账要求，调整支出功能分类科目。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 8592.76万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 6680.79万元，完成年初预算的 114.21 %。主要原因是：新增下拨2020年柳州教育系统绩效工资总量补差社保公积金等额度，支出增加。

（二）商品和服务支出1275.57万元，完成年初预算的 104.8 %。主要原因是：新增下拨2021年增发离休生活补贴（离退休公用经费）额度，支出增加。

（三）对个人和家庭的补助636.40万元，完成年初预算的159.18%，主要原因是：新增下达2021年市本级教职工参照公务员医疗补助经费238.1万元及退休人员增加，增加人员经费支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出 10500.00万元，较2020年度决算数增加10500.00万元，增长100 %。其中：基本支出 0万元，项目支出 10500.00万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为10500.00万元，支出决算为 10500.00万元，完成年初预算的 100 %。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10500.00万元，完成年初预算的100%。主要原因：2020年本单位无政府性基金收入，2021年获得政府性基金（地方专项债务收入）10500万元，用于建设中国东盟轨道交通实训基地及国际交流中心项目。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出 0万元，比上年减少2.45万元，主要原因是2020年公务用车运行支出2.45万元，2021年无相关支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额 4977.34万元，其中：政府采购货物支出4592.24万元、政府采购工程支出160.27万元、政府采购服务支出224.83万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆 4辆，其中：公务用车2辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车 2辆，其他用车主要是2辆中巴车，用于教职工上下班及其他业务通勤用车；单价50万元以上通用设备37台（套），单价100 万元以上专用设备18台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对本单位开展整体支出绩效自评，共涉及资金15117.22万元，占一般公共预算项目支出总额的91.29 %。

主要是对学校的总体目标进行自评。

年度总体目标分别为：目标1，确保校园安全、和谐、稳定，全年无安全生产责任事故和群体性事件；目标2，做好高等学历教育工作，保持全日制在校生万人规模以上；目标3，做好职业技能鉴定、继续教育、职业培训工作；目标4，积极智慧校园建设，提高综合管理服务能力，强化创新创业能力培育；目标5，提升科学研究、研发和技术服务水平，争取国家级课题申报获得突破。

年度绩效指标方面分别设置了产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标中设置了数量指标、质量指标、时效指标和成本指标四个二级指标。数量指标方面设置了6项指标，分别是：保持全日制在校生人数规模≥14000人；举办职业培训、技能培训等各类培训班≥2万人次；完成自治区级教学成果奖申报6 项；申明专利授权40个；支持学生创新创业项目≥20个；2021级新生录取招生≥4500人。质量指标方面设置了4项指标，分别是毕业生就业率为优、职业技能等各类培训工作达标合格率为100%、学生体质健康测试达标率≥90%、社会服务贡献度为优。时效指标设置为年底前完成校内各项工作。成本指标设置了2项指标，分别是专项项目资金预算执行率90%以上、打造毕业生就业幸福工程实现就业精准帮扶为优。

效益指标方面设置了社会效益指标和可持续影响指标，社会效益方面加强人才培养工作，提高科研成果转化应用水平，促进地方经济社会发展达到优秀；可持续影响指标完善协同育人机制，加强国际交流，提升人才培养工作质量，孕育特色教育品牌，促进学校的建设、改革和发展指标为长期/优秀。

满意度指标设置了服务对象满意度指标≥90%。

2.绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。在绩效目标评价工作开展之前本单位已完成了各项原始数据的收集工作，前三季度都分别填报了相关季度的绩效目标完成情况表，数据准备充分。

（2）组织过程。学校于2021年12月24日根据柳州市绩效办绩效自评考核办法，通过学校办公系统进行任务布置，计财处开展了数据收集工作。

（3）分析评价。我单位根据相关指标的分值及设置的指标量进行分数分解，最终得出一个较为合理的指标分值赋值表，为通过分数计算公式计算出相应的指标分值。

3.综合评价结论

经过相关的指标分解与落实，根据2021年年初的部门整体绩效目标值来进行计算分析，最终得分为96.62分。

4.绩效自评工作的经验、问题和建议。

绩效自评工作的源头非常重要，年初绩效设置是否科学直接关系到后续评价工作，也关系到是否能完成本单位本部门的主要职能是否能完成，各单位和部门要高度绩效目标的设置工作，要上升到预算编制的层面。加强业务培训，要培养更多相关专业技能人才。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述"财政拨款收入""事业收入""经营收入"等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入""其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、"三公"经费：纳入柳州市财政预决算管理的"三公"经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。