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第三部分：柳州市电化教育站2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入7005.24万元，其中本年收入6491.64万元, 较2020年度决算数减少2152.48万元，下降23.50%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入251.59万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数下降8565.96万元，下降97.15%，主要原因是：2021年度"教育两费"非基建类项目资金下达方式有所改变：2020年，市财政将项目资金直接下达至本单位，本单位收到资金时记入本收入；2021年，市财政将项目资金经市教育局下达至本单位，本单位收到资金时记入其他收入，不再记入本收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：2020年度与2021年度本单位均无政府性基金预算拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：2020年度与2021年度本单位均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是：本单位为公益一类财政全额拨款事业单位，2020年度与2021年度均无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位为公益一类财政全额拨款事业单位，2020年度与2021年度均无经营收入。

6.其他收入6240.05万元，为部门单位在"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"之外取得的收入。较2020年度决算数增加6108.67万元，增长4649.62%，主要原因是：2021年度"教育两费"非基建类项目资金下达方式有所改变：2020年，市财政将项目资金直接下达至本单位，本单位收到资金时记入一般公共预算财政拨款收入，2021年，市财政将项目资金经市教育局下达至本单位，本单位收到资金时记入本收入，不再记入一般公共预算财政拨款收入。

7.使用非财政拨款结余2.2万元，主要是所属事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入"及"其他收入"不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0.73万元，增长49.66%，属于正常开支范围。

8.年初结转和结余511.4万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加304.07万元，增长146.66%，主要原因是：大部分是项目资金结转，留待下年使用。

（二）本单位2021年度总支出7005.24万元，其中本年支出4360.73万元, 较2020年度决算数减少2152.48万元，下降23.5%。支出具体情况如下：

1.教育支出4320.32万元：主要用于人员支出及日常公用支出、柳州市2020年教育"两费"第五批支出预算（非基建类项目）、柳州市2021年教育"两费"第二批支出预算（非基建类项目）等，较2020年度决算数减少4257.30万元，下降49.63%，主要原因是：本年度财政下达项目资金较上年度减少，支出也减少。

2.社会保障和就业支出14.39万元：主要用于2021年市本级教职工社会保险缴费等，较2020年度决算数减少27.38万元，下降65.55%，主要原因是按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围；根据年终财政对账数调账等。

3.卫生健康支出9.52万元：主要用于2021年市本级教职工参照公务员医疗补助经费、医疗保险缴费等。较2020年度决算数增加1.10万元，增长13.06%，主要原因是按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围

4.住房保障支出16.5万元：主要用于2021年市本级教职工住房公积金缴费。较2020年度决算数减少2.02万元，下降10.91%，主要原因是按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2020年度与2021年度本单位均无该项结余分配。

6.年末结转和结余2644.51万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数511.4增加2133.11万元，增长417.11 %，主要原因是：2021年度"教育两费"（非基建类）项目因疫情、采购程序等原因未能及时执行。结转资金留待下年使用。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出633.52万元，较2020年度决算数减少7825.44万元，下降92.51%。其中：基本支出269.03万元，项目支出364.49万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为206.43万元，支出决算为633.52万元，完成年初预算的306.89%。其中：

（一）205类01款99项其他教育管理事务支出。年初预算为0万元，支出决算为27.45万元，主要原因是：该支出无年初预算，于2021年补缴了2019至2021年度的公务员医疗补助。

（二）205类02款99项其他普通教育支出。年初预算为0 万元，支出决算为390.3万元，主要原因是使用了上年结余、根据年终财政对账数调账等。

（三）205类99款99项其他教育支出。年初预算为145.72万元，支出决算为175.36万元，完成年初预算的120.34%，主要原因使用了上年结余。

（四）208类05款02项事业单位离退休。年初预算为11.93万元，支出决算为3.32万元，完成年初预算的27.83%，主要原因是根据年终财政对账数调账等。

（五）208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为17.79万元，支出决算为7.83万元，完成年初预算的44.01%，主要原因是按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围、根据年终财政对账数调账等。

（六）208类05款06项机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为8.90万元，支出决算为3.23万元，完成年初预算的36.29%，主要原因是按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围、根据年终财政对账数调账等。

（七）210类11款02项事业单位医疗。年初预算为8.75万元，支出决算为9.52万元，完成年初预算的108.80%，，使用了上年结余，按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围。。

（八）221类02款01项住房公积金。年初预算为13.34万元，支出决算为16.5万元，完成年初预算的123.69%，主要原因是使用了上年结余，按照相关规定正常缴纳，属于正常开支范围。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出269.03万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出240.13万元，完成年初预算的146.33 %。主要原因是财政年中增加预算，属于正常开支范围。

（二）商品和服务支出12.65万元，完成年初预算的66.09%。主要原因属于正常开始范围，结余留待下年使用。

（三）对个人和家庭的补助支出16.24万元，完成年初预算的152.78%。主要原因是发放了2018至2021年发驻村扶贫人员乡镇工作补贴、艰苦边远地区津贴。该津贴无年初预算，为财政年中下达。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度无政府性基金收入，亦无政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收入，亦无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出0万元，完成年初预算的0%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制"三公"经费开支，全年无支出，节约了预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是本单位2021年度无因公出国（境）安排。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是本单位无公务车辆，无相关预算。2021年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是2021年度本单位无公务接待工作。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额3975.54万元，其中：政府采购货物支出3975.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本单位对2021年度一般公共预算单位整体支出全面开展了绩效自评，共涉及预算资金251.59万元，包括各项人员经费及公用经费等，自评覆盖率达到100%。

因我单位2021年度无需要开展项目预算绩效管理工作的项目支出，所以本单位未开展项目预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述"财政拨款收入""事业收入""经营收入"等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入""其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、"三公"经费：纳入柳州市财政预决算管理的"三公"经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。