第三部分：柳州文庙管理所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入449.65万元，其中本年收入449.65万元, 较2020年度决算数增加449.65万元，增长100%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入449.65万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加449.65万元，增长100%，主要原因是：单位新增。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入449.65万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加449.65万元，增长100%，主要原因是：单位新增。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）本单位2021年度总支出449.65万元，其中本年支出449.65万元, 较2020年度决算数增加449.65万元，增长100%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出407.84万元：主要用于文庙日常运行支出。较2020年度决算数增加407.84万元，增长100 %，主要原因是：单位新增。

2.社会保障和就业支出26.22万元：主要用于职工社会保障支出。较2020年度决算数增加26.22万元，增长100 %，主要原因是：单位新增。

3.卫生健康支出6.21万元：主要用于职工医疗保障支出。较2020年度决算数增加6.21万元，增长100 %，主要原因是：单位新增。

4.住房保障支出9.38万元：主要用于职工住房公积金支出。较2020年度决算数增加9.38万元，增长100 %，主要原因是：单位新增。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余0万元。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出449.65万元，较2020年度决算数增加449.65万元，增长100%。其中：基本支出136.91万元，项目支出312.74万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为384.69万元，支出决算为449.65万元，完成年初预算的116.89%。其中：

文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为87.07万元，支出决算为95.1万元，完成年初预算的109.22%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差、财政追加退休人员春节慰问金等。

（二）文化旅游体育与传媒（类）文物（款）博物馆（项）。年初预算为260.29万元，支出决算为312.74万元，完成年初预算的120.15%。预决算差异主要为黎华章丧葬补助金、一次性工亡补助金。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为6.45万元，支出决算为7.29万元，完成年初预算的113.02%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为11.26万元，支出决算为12.63万元，完成年初预算的112.17%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）  机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为5.63万元，支出决算为6.3万元，完成年初预算的111.9%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

（六）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）  机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为5.63万元，支出决算为6.3万元，完成年初预算的111.9%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

（七）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.54万元，支出决算为6.21万元，完成年初预算的112.09%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

（八）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为8.44万元，支出决算为9.38万元，完成年初预算的111.14%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出136.9    万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出117.89万元，完成年初预算的113.43%。预决算差异主要为2020年绩效工资总量补差。

（二）商品和服务支出11.72万元，完成年初预算的85.67%。预决算差异主要为财政财政压减预算。

（三）对个人和家庭的补助支出7.29万元，完成年初预算的131.59%。预决算差异主要为财政追加退休人员春节慰问金等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州文庙管理所2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州文庙管理所2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，主要原因是未发生“三公”业务。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平，原因是柳州文庙管理所2021年度没有因公出国（境）费预算财政拨款收入，也没有因公出国（境）费预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年持平，原因是柳州文庙管理所2021年度没有公务用车购置预算财政拨款收入，也没有公务用车购置预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

公务用车运行支出0万元，与上年持平，原因是柳州文庙管理所2021年度没有公务用车运行预算财政拨款收入，也没有公务用车运行预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

（三）公务接待费支出0万元，与上年持平，原因是未发生公务接待业务。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额124.73万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出124.73万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额124.73万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金124.73万元，占一般公共预算项目支出总额的39.88%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，“文庙物业管理费”项目自评得分为99.99分。发现的主要问题及原因：项目预算略高于合同实际履行金额。下一步改进措施：进一步完善资金使用计划，提高预算资金执行率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。