目 录

第一部分：柳州市医药学会办公室概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：柳州市医药学会办公室2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市医药学会办公室2020年度单位决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020 年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市医药学会办公室概况

一、主要职能

组织医学科技工作者开展学术交流和继续教育培训， 组织重点学术探讨和科学考察等活动，密切学科间、学术团体间的联系与协作，发展国际学术交流工作，承担全市医学考试业务管理和技术服务工作。参与开展专科医师考核等工作，开展医疗事故技术鉴定，医疗损害鉴定和预防接种异常反应鉴定工作。

二、单位决算单位构成

柳州市医药学会办公室是市卫生健康委员会管理的正科级公益一类全额拨款事业单位，加挂柳州市医学考试中心牌子。

第二部分：柳州市医药学会办公室 2020年部门决算报表

该部分报表详见附件

第三部分：柳州市医药学会办公室2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计327.58万元，支出总计349.33万元，与2019年相比，收入减少92.42万元，减少28.21%； 支出减少20.97，减少6%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计327.58万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入168.64万元；占比51.48%；上级补助收入158.35万元，占比48.34% ；其他收入0.59万元，占比0.18%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计349.33 万元，其中：基本支出 96.03万元，占 27.5%；项目支出253.3万元， 占72.5%.

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收入168.64万元、支出171.48万元。与 2019 年相比，财政拨款收入减少44.04万元、减少26.11%，支出减少27.2 万元，减少15.86%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

单位 2020年度财政拨款支出 171.48万元，占本年支出合计的 49.08%。与 2019 年相比，财政拨款支出减少27.2万元，下降15.86%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020 年度财政拨款支出171.48万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出16.98万元，占 9.9%；卫生健康支出148.27 万元，占86.46%； 住房保障（类）支出6.22万元，占3.64%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为 168.64万元，支出决算为171.48万元，完成年初预算的 101.68%。决算数大于预算数的主要原因：部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项），年初预算为3.74万元，支出决算为 3.74万元，完 成年初预算的100%；

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老支出（项）， 年初预算为11.72万元，支出决算为 8.84 万元，完 成年初预算的75.43%；

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为4.40万元，支出决算为4.4 万元，完 成年初预算的100%；

4.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理支出（项），年初预算为138.44万元，支出决算为 144.16 万元，完成年初预算的104%，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度结；

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项），年初预算为4.11万元，支出决算为4.11 万元，完成年初预算的100%；

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初 预算为6.22万元，支出决算为 6.22万元，完成年初预算的100%。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出96.04万元，其中：

人员经费88.05万元，主要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金；

公用经费7.99万元，主要 包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.5万元，完成预算的75%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.5万元，完成预算的75%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少0.1万元，下降7%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出 决算减少0.1万元，下降6%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原 因是油料减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.5万元，占75 %；公务接待费支出决算0万元，占0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出1.5万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.5万元。主要用于油料及维修。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于0开展0工作发生的外宾接待支出。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2020 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。与 2019 年相比，收、支总计各增加0 万元，增长0。

国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元，为0支出。

十、2020 年度预算绩效情况说明

绩效管理工作开展情况

无

部门决算中项目绩效自评结果。

无

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出0万元，比 2019年增加 0万元。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额0万元，其中：货物支出0万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车1辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。