目 录

第一部分：共青团柳州市委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：共青团柳州市委员会2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：共青团柳州市委员会2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度收入决算情况

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：共青团柳州市委员会概况

一、主要职能

中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年的群团组织，是广大青年在实践中学习中国特色社会主义和共产主义的学校，是党的助手和后备军，是党联系青年的桥梁和纽带，是国家政权的重要社会支柱之一。共青团柳州市委机关主要职责是：

（一）领导全市共青团工作，组织全市共青团围绕全市改革发展稳定大局开展工作，在全市经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设中发挥党的助手作用。

（二）负责研究指导全市团的组织建设和干部队伍建设，推进全市团的基层组织建设；组织和带领全市青年创业创新，在全市经济社会发展中发挥生力军和突击队的作用。

（三）协助党组织管理各县区团委、各新区团工委、各系统团委的正、副书记，培养、选拔、推荐、表彰团干部和团员青年。

（四）围绕市委、市人民政府中心工作，负责指导并组织实施全市青少年的思想理论教育和对外宣传工作。负责协调、指导团的新媒体舆论阵地建设和网络舆论引导工作。

（五）负责全市共青团工作和青年工作的理论研究；向市委、市人民政府反映青少年思想状况，参与协调处理各种与青少年利益相关的工作；对青少年工作中的重大问题提出立法建议，参与有关全市性青少年法规的起草、实施、监督等工作；会同有关部门做好未成年人保护工作和预防青少年违法犯罪工作。

（六）参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设和青少年读物出版等事务进行规划和管理。

（七）指导和帮助市青联、学联、少先队工作委员会开展工作。协助教育部门做好大、中、小学学生的教育管理工作。加强对青年社会组织和青年社团的指导和管理。

（八）参与制定有关青年统战工作的政策，做好青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结。

（九）参与制定、执行全市青少年外事政策，负责全市青少年外事工作和青少年对外交流工作。

（十）承担市委、市人民政府以及上级团组织交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

机构和人员情况表

单位：人

第二部分：共青团柳州市委员会2020年部门决算报表

详见附件

第三部分：共青团柳州市委员会2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计1812.10万元，支出总计1812.10万元，与2019年相比，收、支分别增加103.59万元，分别增长6.06%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计1812.10万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入1342.73万元，占比74.10%；其他收入262.92万元，占比14.51%；年初结转和结余206.44万元，占比11.39%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计1668.84万元，其中：基本支出803.53万元，占48.15%；项目支出865.31万元，占51.85%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2020年度财政拨款收、支总决算1450.39万元、1450.39万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加141.23万元，增长10.79%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2020年度财政拨款支出1414.86万元，占本年支出合计的84.78%。与2019年相比，财政拨款支出增加222.64万元，增长18.67%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1414.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1200.32万元，占84.84%；社会保障和就业（类）支出104.99万元，占7.42%；卫生健康（类） 支出51.20万元，占3.62%；住房保障（类）支出58.34万元，占4.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为1228.63万元，支出决算为1414.86万元，完成年初预算的115.16%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2020年全区村两委干部大培训经费等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。 年初预算为214.84万元，支出决算为286.58万元，完成年初预算的133.39%。决算数大于预算数的主要原因是绩效考评奖励和增人增资变动发放等。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为240.70万元，支出决算为227.14万元，完成年初预算的94.37%。决算数小于预算数的主要原因一是2020年的政府购买服务项目未结束，部分资金待2021年项目完成后支付；二是2020年压减了项目经费。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。年初预算为241.84万元，支出决算为317.94万元，完成年初预算的131.47%。决算数大于预算数的主要原因是绩效工资总量和人员经费的增加、伙食补贴发放和上年度结转资金使用等。

4.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为345.59万元，支出决算为350.91万元，完成年初预算的101.54%。决算数大于预算数的主要原因是研学、教学宣传制作和推广费用增加，上年度结转资金使用等。

5.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.76万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排2020年全区村两委干部大培训经费。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为3万元。决算数大于预算数的主要原因是2020年度新增退休人员。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为10.51万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为61.49万元，支出决算为62.04万元，完成年初预算的100.89%。决算数大于预算数的主要原因是2020年度机关事业单位基本养老保险缴费基数提高。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为30.75万元，支出决算为29.44万元，完成年初预算的95.74%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加造成职业年金费用减少。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于预算数的主要原因是2019年重大公共卫生服务项目在2020年度结项，费用在2020年度列支。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为13.57万元，支出决算为14.63万元，完成年初预算的107.81%。决算数大于预算数的主要原因是2020年度机关单位医疗保险缴费基数提高。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为15.38万元，支出决算为13.86万元，完成年初预算的90.12%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加造成医疗费用减少。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为7.84万元，支出决算为12.42万元，完成年初预算的158.42%。决算数大于预算数的主要原因是年中市财政局安排公务员医疗补助经费差额。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.29万元。决算数大于预算数的主要原因是年中市财政局安排其他行政事业单位医疗支出经费。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.12万元，支出决算为56.88万元，完成年初预算的123.33%。决算数大于预算数的主要原因是市财政局年终安排增人增资住房公积金。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.46万元。决算数大于预算数的主要原因是年中市财政局安排购房补贴经费。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出803.53万元，其中：

人员经费716.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；

公用经费86.73万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.31万元，支出决算为2.54万元，完成预算的47.83%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.62万元，完成预算的64.8%；公务接待费支出决算为0.93万元，完成预算的33.1%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少0.14万元，下降5.22%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.02万元，下降1.22%；公务接待费支出决算减少0.11万元，下降10.58%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是团市委2020年没有上级单位安排的因公出国（境）活动；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是团市委进一步从严控制“三公”经费开支；公务接待费支出减少的主要原因是团市委进一步从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.62万元，占63.78%；公务接待费支出决算0.93万元，占36.61%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出1.62万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.62万元。市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0.93万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.93万元。主要用于接待外单位到我市考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动。2020 年共接待国内来访团组18个、来宾136人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算0万元、0万元。与2019年相比，收、支总计持平。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。共涉及预算资金1228.63万元，自评覆盖率达到年初预算的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门年初设定了三个整体绩效目标，其中：共青团柳州市委员会整体绩效项目自评得分为93.59分，发现的主要问题及原因：受新冠疫情影响，2020年不宜举办大型聚集性活动，团市委参照上级单位的工作部署，将柳州市少先队鼓号队交流展示活动改为2021年举办，并且市级大型赛会的减少，我委志愿服务未能按照预计目标完成4场。下一步改进措施：及时与市财政局联系，根据工作实际调整。

柳州市团校整体绩效项目自评得分为93.8分，发现的主要问题及原因：绩效目标制定不够细化，不能有效反映本单位的绩效目标是否达到具体效果。下一步改进措施：今后在制定定性指标时，应更具体更契合当年预算，目标更明确，以使评价工作更客观、更有参考价值。

柳州市青少年宫整体绩效项目自评得分为90.63分，发现的主要问题及原因：受新冠肺炎疫情影响，2020年不宜举办大型聚集性活动，柳州市青少年宫按照疫情防控要求，严格控制汇报演出规模及场数，在社会上的影响未能达到预期指标。下一步改进措施：积极开展汇报演出、研学活动，为青少年发展提供艺术平台，增强社会影响力。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出55.73万元，比2019年增加6.41万元，增长13%，增长原因2020年团市委在职人数多于上年，市财政局安排的机关运行经费增加，支出也增加。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额35.75万元，其中：货物支出35.75万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：利息；水电费；教育局学校系统相关培训及公益岗人员补等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。