目    录

第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度收入决算情况。

三、2019年度支出决算情况。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：概况

一、部门主要职能

根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的相关规定，柳州市人大的主要职能是：

1、在本市范围内，保证宪法、法律、行政法规、地方性法规和全国、自治区人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行。

2、审查和批准本市的国民经济和社会发展计划、预算以及它们执行情况的报告。

3、讨论、决定本市的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项。

4、承担本市人民代表大会代表的选举，指导本市县（区）、乡（镇）人民代表大会代表的选举，召集市人民代表大会会议。在本级人民代表大会闭会期间，补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表。

5、监督市人民政府、市监察委员会、市中级人民法院、市人民检察院的工作。

6、撤销下一级人民代表大会及其常务委员会的不适当的决议及市人民政府的不适当的决定和命令。

7、负责办理“一府一委两院”提请常委会审议的人事任免的有关事项，承担常委会对所任命干部开展述职评议的具体工作。

8、整理交办市人大代表提出的议案和建议、批评、意见，督促“一府一委两院”及有关部门认真办理，并及时收集代表对答复意见的反映。受理接待人大代表和群众来信来访以及领导同志批办的信访。

9、负责本市人大代表和在本市的全国、自治区人大代表的联络工作，组织和指导代表开展活动，为代表履行职务提供服务。

10、根据本市的具体情况和实际需要，在不同宪法、法律、行政法规相抵触的前提下，制定和颁布本市地方性法规。

11、行使本市人民代表大会授予的其他职权。

二、部门决算单位构成

本部门机构设置及人员情况如下表：

机构和人员情况表

单位：人

第二部分：2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结

表二：收入决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2019年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位：万元

              注：柳州市人大没有政府性基金收入，没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计3712.25万元，支出总计3712.25万元，与2018年相比，收、支分别增加148.9万元、148.9万元；分别增长4.18%、4.18%。主要原因：①实有人数增加及工资福利支出提高；②2019年补发2018年绩效考评奖励；③追加智慧城市专项支出预算（人大预算联网监督系统）。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计3712.25万元，其中：财政拨款收入3703.67万元,占比99.77%；其他收入0.32万元，占比0.01%；上年结转8.26万元，占比0.22%

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计3712.25万元，其中：一般公共服务支出2702.38万元，占72.79%；社会保障和就业支出428.42万元，占11.54%；卫生健康支出267.98万元，占7.22%；城乡社区支出74.02万元，占1.99%；农林水支出60万元，占1.62%；住房保障支出152.48万元，占4.11%；年末结转与结余26.97万元，占0.73%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算3710.72万元、3710.72万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加156.07万元、155.62万元，分别增长4.39%、4.38%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

1. 财政拨款支出决算情况。

本部门2019年度财政拨款支出3685.28万元，占本年支出合计的99.27%。与2018年相比，财政拨款支出增加200.19万元，增长5.74%。

1. 财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3685.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2702.38万元,占73.33%；社会保障和就业（类）支出428.42万元，占11.63%；卫生健康（类）支出267.98万元，占7.27%；城乡社区（类）支出74.02万元，占2.0%；农林水（类）支出60万元,占1.63%； 住房保障（类）支出152.48万元,占4.14%。

1. 财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为3703.67万元，支出决算为3685.28万元，完成年初预算的99.50%。决算数小于预算数的主要原因：柳州市人大预算联网监督系统项目属于跨年度项目，该项目资金14.58万元，需跨年度使用。具体情况如下：

1.一般公共服务(类）人大事务(款）行政运行(项）。 年初预算为1394.78万元，支出决算为1394.78万元，完成年初预算的100%。

2.一般公共服务（类）人大事务(款）一般行政管理事务（项）。年初预算为435.16万元，支出决算为431.75万元，决算少3.41万元，为年度预算的99.22%。决算数与年度预算数存在差异原因：人大工作专项管理业务资金需跨年度使用。

3、一般公共服务（类）人大事务（款）机关服务（项）。年初预算285.16万元，支出决算为285.16万元，完成年初预算的100%。

4、一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）。年初预算144.90万元，支出决算为144.90万元，完成年初预算的100%。

5、一般公共服务（类）人大事务（款）人大立法（项）。年初预算初63.25万元，支出决算为63.25万元，完成年初预算的100%。

6、一般公共服务（类）人大事务（款）人大监督（项）。年初预算初110万元，支出决算为109.6万元，决算少0.4万元，为年度预算的99.64%。决算数与年度预算数存在差异原因：（财政预算审查人员审查劳务费）12月底出现账号不符的退单，该资金需跨年度支付。

7、一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）。年初预算初80万元，支出决算为80万元，完成年初预算的100%。

8、一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）。年初预算初187.95万元，支出决算为187.95万元，完成年初预算的100%。

9、一般公共服务（类）人大事务（款）人大信访工作（项）。年初预算初5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算197.05万元，支出决算为197.05万元，完成年初预算的100%。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算10.22万元，支出决算为10.22万元，完成年初预算的100%。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算221.14万元，支出决算为221.14万元，完成年初预算的100%。

13、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗（项）。年初预算数79.70万元，支出决算为79.70万元，完成年初预算的100%。

14、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗（项）。年初预算数15.61万元，支出决算为15.61万元，完成年初预算的100%。

15、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助（项）。年初预算数172.39万元，支出决算为172.39万元，完成年初预算的100%。

16、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算数0.28万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的100%。

17、城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算数88.60万元，支出决算为74.02万元，决算少14.58万元，为年度预算的83.54%。决算数与年度预算数存在差异原因：柳州市人大预算联网监督系统项目属于跨年度项目，该项目资金可跨年度使用。

18、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。年初预算60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。

19、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金（项）。年初预算152.27万元，支出决算为152.27万元，完成年初预算的100%。

12、住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴（项）。年初预算0.21万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的100%。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出2528.81万元，其中：

人员经费2173.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金。

公用经费355.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为55.43万元，支出决算为45.23万元，完成预算的81.59%，其中：因公出国（境）费支出决算为6.20万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为20.87万元，完成预算的173.91%；公务接待费支出决算为18.16万元，完成预算的41.81%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2018年相比，基本持平。

公务用车购置及运行费支出较大的主要原因是：①人大视察外出业务较多；②二辆中巴车运行费用高，但使用中巴车承运量明显提高，更便于开展人大视察工作。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算6.2万元，占13.7%；公务用车购置及运行费支出决算20.89万元，占46.16%；公务接待费支出决算18.16万元，占40.14%。具体情况如下：

①因公出国（境）经费：2019年实际发生因公出国（境）经费6.2万元，与上年持平。2019年因公出国出境为1人/次。

②公务用车购置及运行维护费：2019年公务用车购置及运行维护费20.87万元，同比增加3.16万元，增加17.84%。

A.公务用车购置费:连续六年没有预算安排公务用车购置费。

B.公务用车运行维护费：2019年实际发生公务用车运行维护费20.87万元，同比增加3.16万元，增加17.84%，增加的主要原因是：人大视察外出业务较多，二辆中巴车运行费用高，支出较高。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

③公务接待费：2019年实际发生公务接待费18.16万元，同比减少0.61万元，同比下降3.24%，主要原因是：规范公务接待活动，严格执行接待标准。

A.外宾接待支出：无

B.国内公务接待支出18.16万元。主要用于接待上级部门及全国各省市人大部门前来检查、调研、学习、交流等业务活动。2019年共接待国内来访团组75个、来宾1515人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

柳州市人大没有政府性基金收入，没有政府性基金安排的支出。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效自评工作开展情况

前期准备：积极开展工作，详细制定绩效自评方案，为评价工作提供依据，领导高度重视，加大了宣传并动员相关人员，把监督工作与实施进度结合开展良性推进，为更好的收集绩效自评资料，4月向本单位各工作（办事）机构发文“关于报送2019年专题调研考察项目相关材料的通知”等，为自评工作打下基础。

组织过程：制定柳州市人大部门整体支出绩效评价工作实施方案，对我单位整体支出的绩效目标的实施进行管理、监督和评价，从而规范预算执行，提高财政资金使用效率。部门基本整体支出绩效评价领导组办公室负责编制年度绩效目标的设定，制定资金投入和使用管理计划，制定绩效目标实施方案和措施，管理和总结绩效目标的实现程度及效果，做好绩效台账收集整理，做好迎接市财政专项绩效检查相关工作。

分析评价：2019年，在市委的正确领导下，市人大常委会坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，不忘初心、牢记使命，坚持党的领导、人民当家作主、依法治国有机统一，紧紧围绕全市工作大局，依法履职，积极作为，为我市经济社会发展和民主法治建设作出了新的贡献。全年组织召开常委会会议7次，听取审议专项工作报告20项，开展执法检查4次，作出决议决定13项，制定和修改地方性法规2件，全面完成市十四届人大四次会议确定的目标任务。

常委会坚持履职为民的理念，把人民群众最关心最直接最现实的问题作为开展人大工作的出发点和落脚点，高质量完成人大的立法、监督工作；把主题教育同推动市委中心工作结合起来，担当新使命，提振精气神，确保“两不误、两促进”。

（二）部门绩效目标评价结果

根据财政预算管理要求及柳州市人大常委会办公室《2019年“部门整体支出”绩效评价工作实施方案》，收集绩效评价相关资料，对资料进行审查核实，按照《柳州市人大2019年部门整体支出绩效目标及评价指标表》进行综合分析，依据佐证材料，核定柳州市人大2019年部门整体支出绩效评价得分为97.96分，结果：优秀

1. 其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出355.57万元，比2018年增长46.92万元，增长15.20%,增长的主要原因是：2019年单位实有人数增加；2019年新增“工青妇党建双拥经费”（每人800元）。

（二）政府采购支出情况。2019年本部门政府采购预算金额218.28万元，具体采购内容为：①货物购置84.48万元；②工程采购38万元；③服务采购95.80万元。

实际采购金额244.93万元，具体采购内容为：①货物购置97.45万元；②工程采购9.74万元；③服务采购137.74万元。

实际采购金额比年初预算金额增加26.65万元。采购金额及内容存在差异的主要原因是：①根据柳财预〔2019〕196号压减2019年综合楼维修费25万元；②根据柳财预〔2019〕196号压减2019年网络费5.4万元；③2019年财经委通过市发改委立项，需要购置2019年第二批智慧城市专项支出（预算联网监督系统设备），本单位根据工作需要作出相应变更。

（三）国有资产占用情况

1、截至2019年12月31日，本单位无车辆（车辆已全部移交机关事务管理局）；无单价50万元以上通用设备；无单价100万元以上专用设备。

2、截至2019年12月31日，本单位固定资产账面原值5812.51万元（同比增加5383.02万元），累计折旧1982.54万元（同比增加1724.67万元），固定资产净值3829.97万元（同比增加3658.34万元），主要原因：2019年根据关于转发《广西壮族自治区财政厅关于加快做好行政事业单位长期已使用在建工程转固工作的通知》的通知（柳财建[2019]8号），将“在建工程——人大综合楼”转入固定资产（该固定资产原值5215.56万元，累计计提折旧1677.67万元）。

第四部分：名词解释

1.财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：银行利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。