目    录
第一部分：共青团柳州市委员会概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：共青团柳州市委员会2017年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：共青团柳州市委员会2017年度部门决算情况说明
一、2017 年度收入支出决算总体情况。
二、2017 年度收入决算情况。
三、2017 年度支出决算情况
四、2017年度财政拨款收入支出决算情况
五、2017 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
九、2017 年度预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分：名词解释
  
第一部分：共青团柳州市委员会概况
一、主要职能
中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年的群团组织，是广大青年在实践中学习中国特色社会主义和共产主义的学校，是党的助手和后备军，是党联系青年的桥梁和纽带，是国家政权的重要社会支柱之一。共青团柳州市委机关主要职责是：
（一）领导全市共青团工作，组织全市共青团围绕全市改革发展稳定大局开展工作，在全市经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设中发挥党的助手作用。
（二）负责研究指导全市团的组织建设和干部队伍建设，推进全市团的基层组织建设；组织和带领全市青年创业创新，在全市经济社会发展中发挥生力军和突击队的作用。
（三）协助党组织管理各县区团委、各新区团工委、各系统团委的正、副书记，培养、选拔、推荐、表彰团干部和团员青年。
（四）围绕市委、市人民政府中心工作，负责指导并组织实施全市青少年的思想理论教育和对外宣传工作。负责协调、指导团的新媒体舆论阵地建设和网络舆论引导工作。
（五）负责全市共青团工作和青年工作的理论研究；向市委、市人民政府反映青少年思想状况，参与协调处理各种与青少年利益相关的工作；对青少年工作中的重大问题提出立法建议，参与有关全市性青少年法规的起草、实施、监督等工作；会同有关部门做好未成年人保护工作和预防青少年违法犯罪工作。
（六）参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设和青少年读物出版等事务进行规划和管理。
（七）指导和帮助市青联、学联、少先队工作委员会开展工作。协助教育部门做好大、中、小学学生的教育管理工作。加强对青年社会组织和青年社团的指导和管理。
（八）参与制定有关青年统战工作的政策，做好青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结。
（九）参与制定、执行全市青少年外事政策，负责全市青少年外事工作和青少年对外交流工作。
（十）承担市委、市人民政府以及上级团组织交办的其他事项。
二、部门决算单位构成

机构和人员情况表

     单位：人

  
第二部分：共青团柳州市委员会  2017年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

第三部分：共青团柳州市委员会2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况
2017年度收入总计1366.6万元，支出总计1366.6万元，与2016年相比，收、支分别减少168.27万元；分别减少10.96%。
二、2017年度收入决算情况
本年收入总计1366.6万元 ，其中：财政拨款收入1019.8万元，占比74.62% ；事业收入41.28万元，占比3.02% ；其他收入103.77万元，占比7.59%;上年结转和结余201.75万元，占比14.76%。
三、2017年度支出决算情况
本年支出总计1366.6万元，其中：基本支出579.12万元，占42.38%；项目支出597.56万元，占43.73%；年末结转和结余189.92万元，占比13.9%。
四、2017年度财政拨款收入支出决算情况
本部门2017年度财政拨款收、支总决算1111.19万元、1111.19万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少57.8万元，下降4.94%。
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
（一）财政拨款支出决算情况。
部门2017年度财政拨款支出1029.08万元，占本年支出合计的 87.46%。与2016年相比，财政拨款支出减少63.32万元，下降5.8%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2017年度财政拨款支出1029.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出929.36万元，占90.31%；社会保障和就业（类）支出6万元，占0.58%；医疗卫生与计划生育（类）支出24.1万元，占2.34%；资源勘探信息（类）支出0.04万元，占0.003%；住房保障（类）支出44.43万元，占4.32%；其他（类）支出25.16万元，占2.44%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2017年度财政拨款支出年初预算为813.38万元，支出决算为1029.08万元，完成年初预算的126.52%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中安排财政拨款收入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决；三是上级单位补助，涉及项目有2017年全区村两委干部大培训补助经费。其中：
1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为180.53万元，支出决算为266.05万元，完成年初预算的147.37%。决算数大于预算数的主要原因是人员增资、绩效考评奖励和伙食补贴发放。
2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为158.32万元，支出决算为139.76 万元，完成年初预算的88.28%。决算数小于预算数的主要原因是部分工作延续到2018年。
3.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。年初预算为186.54万元，支出决算为238.55万元，完成年初预算的127.88%。决算数大于预算数的主要原因是人员增资、绩效考评奖励和伙食补贴发放。
4.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为230.04万元，支出决算为266.72万元，完成年初预算的115.95%。决算数大于预算数的主要原因是上年度结转资金继续使用。
5.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.28万元。决算数大于预算数的主要原因是上级单位经费补助。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元。决算数大于预算数的主要原因是年中市财政局安排事业单位离退休经费。
7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗★（款）行政单位医疗★（项）。年初预算为8.68万元，支出决算为13.06万元，完成年初预算的150.46%。决算数大于预算数的主要原因是人员增资造成医疗费增加。
8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗★（款）事业单位医疗★（项）。年初预算为9.94万元，支出决算为11.04万元，完成年初预算的111.07%。决算数大于预算数的主要原因是人员增资造成医疗费增加。
9.资源勘探信息等支出（类）制造业（款）其他制造业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.04万元。决算数大于预算数的主要原因是上年度结转资金继续使用。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为39.33万元，支出决算为38.61万元，完成年初预算的98.17%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出造成住房公积金减少。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.82万元。决算数大于预算数的主要原因是市财政局年中安排购房补贴经费。
12.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.16万元。决算数大于预算数的主要原因是上年度结转资金继续使用。
柳财预〔2017〕17号文下达的预算数一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）为347.84万元，一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）为68.74万元，但财政授权支付额度实际下达时，一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）与一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）相互调整金额为161.3万元，因而相应调整年初预算数一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）减少161.3万元调整为186.54万元，一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）增加161.3万元调整为230.04万元，年初预算数合计金额416.58万元不变。
六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2017年度财政拨款基本支出579.12万元，其中：
人员经费513.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费66.08万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用其他商品和服务支出。
七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.37万元，支出决算为5.56万元，完成预算的36.17%，其中：因公出国（境）费支出决算为1.50万元；公务用车购置及运行费支出决算为2.94万元，完成预算的38.68%；公务接待费支出决算为1.12万元，完成预算的14.41%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少6.03万元，下降52.03%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少3.63万元，下降70.76%；公务用车购置及运行费支出 决算减少1.08万元，下降26.8%；公务接待费支出决算减少1.32万元，下降54.1%。
因公出国（境）费支出减少的主要原因是2017年因公出国（境）人次减少；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是依照财政要求，严控三公经费支出，实现三公经费每年递减；公务接待费支出减少的主要原因是公务接待次数减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算1.5万元，占26.98%；公务用车购置及运行费支出决算2.94万元，占52.88%；公务接待费支出决算1.12万元，占20.14%。具体情况如下：  
1.因公出国（境）费支出1.5万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次；参加其他单位组织的因公出国（境）团组1个，累计1人次。开支内容包括：赴港澳考察1.5万元。
2.公务用车购置及运行费支出2.94万元。其中： 公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出2.94万元。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
3.公务接待费支出1.12万元。其中：
外宾接待支出0万元。2017 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。    
国内公务接待支出1.12万元。主要用于接待外单位到我市考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动。2017年共接待国内来访团组15个、来宾82人次。
八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本部门 2017年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。
九、2017 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金813.38万元，自评覆盖率达到100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据柳州市绩效管理局要求，对绩效目标及指标的完成情况进行逐条分析，并将绩效自评信息以《绩效自评表》的形式体现，最终自评结果为优秀。
十、其他重要事项的情况
（一）机关运行经费支出情况。2017年度部门机关运行经费支出40.43万元，比 2016年增加2.82万元，增长7.5%，增长原因职工晋升使得公务交通补贴增加。
（二）政府采购支出情况。2017年度部门政府采购支出总额27.75万元，其中：货物支出11.24万元、工程支出16.51万元、服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆3辆，其中：公务用车3辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。如：为在职干部提供的短期培训业务、成人短期培训业务、相关业务培训和社会服务培训等各类短期培训。
二、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：利息；水电费；教育局学校系统相关培训及公益岗人员补等。
四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。
六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。