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第一部分：柳州市特殊教育学校概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市特殊教育学校2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市特殊教育学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）对残疾儿童少年实施义务教育。 包含视力残疾儿童少年义务教育、听力残疾儿童少年义务教育、智力残疾儿童少年义务教育。

（二）对残疾儿童少年开展康复训练。包含视力残疾儿童少年康复训练、听力残疾儿童少年康复训练、智力残疾儿童少年康复训练。

（三）举办培训班。配合上级开展特殊教育师资培训班。

（四）举办校办产业。

二、单位机构设置情况

柳州市特殊教育学校是柳州市教育局管理的未定级公益一类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市特殊教育学校2021年单位决算报表

(此部分另附表格，详见附件3：柳州市特殊教育学校2021年度单位决算公开表)

第三部分：柳州市特殊教育学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入2747.17万元，其中本年收入2706.5万元, 较2020年度决算数增加299.68万元，增长12.2%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2693.13万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加285.6万元，增长11.9 %，主要原因是：上年度绩效总量补差等人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金,与上年持平，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金,与上年持平，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

4.事业收入12.67万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少1.23万元，减少8.9%，主要原因是：特殊护理费不列事业收入科目。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

6.其他收入0.7万元，为部门单位在"财政拨款收入"

"事业收入""经营收入"之外取得的收入。较2020年度决算数减少7.13万元，下降91.1%，主要原因是：特殊护理费未列收入，挂账。

7.使用非财政拨款结余2.72万元，主要是所属事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入"及"其他收入"不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数减少6.15万元，下降69.3%，主要原因是：捐款专项资金减少。

8.上年结转和结余37.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加6.85万元，下降22%，主要原因是：营养午餐、安全协管员、义务教育公用经费未执行完毕。

（二）本单位2021年度总支出2747.17万元，其中本年支出2747.17万元, 较2020年度决算数增加299.68万元，增长12.2%。支出具体情况如下：

1.高中教育支出4万元：主要用于高中生免学杂费，较2020年度决算数增加4万元，增长100%，主要原因是：上年度资金直接进网银户，挂账直接列支出。

2.其他普通教育支出150.23万元，主要用于学校公用经费支出，较2020年度决算数增加150.23万元，增长100%，主要原因是：城乡义务教育补助经费2020年列特殊学校教育科目，2021年列其他普通教育支出。

3.特殊学校教育支出2273.08万元。主要用于学校人员经费支出，较2020年度决算数增加394.15万元，增长20.2%，主要原因是：上年度绩效总量补差等人员经费增加。

4.事业单位离退休支出2.7万元。主要用于退休人员补助，较2020年度决算数减少6.19万元，下降69.6%，主要原因是：年末财政科目调整。

5.事业单位基本养老保险缴费支出57.66万元。主要用于职工基本养老保险，较2020年度决算数减少119.66万元，下降70.1%，主要原因是：年末财政科目调整。

6.事业单位职业年金缴费支出23.38万元。主要用于职工职业年金缴费，较2020年度决算数减少36.06万元，下降60.7%，主要原因是：年末财政科目调整。

7.事业单位医疗支出76.95万元，主要用于职工医疗保险，较2020年度决算数减少4.98万元，下降6.1%，主要原因是：年末财政科目调整。

8.住房公积金支出159.17万元，主要用于职工住房公积金，较2020年度决算数增加29.95万元，增长23.7%，主要原因是：上年度绩效总量补差等人员经费增加。

9.年末结转和结余0万元，较2020年度决算数减少37.95万元，下降100%，主要原因是：本年度资金执行完毕。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出2731.08 万元，较2020年度决算数增加352.13万元，增长15%。其中：基本支出2731.08万元，项目支出0万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1894.32万元，支出决算为2731.08万元，完成年初预算的143.94%。其中：

（一）高中教育支出。年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。主要原因上级追加高中生免学杂费，用于公用经费支出。

（二）其他普通教育支出。年初预算为0万元，支出决算为150.23万元，完成年初预算的100%。主要原因中央、自治区追加城乡义务教育补助资金，日常公用经费支出。

（三）特殊学校教育支出。年初预算为1510.65万元，支出决算为2256.99万元，完成年初预算的149.41%。主要原因上年度绩效总量补差等人员经费增加。

（四）事业单位离退休。年初预算为10.1万元，支出决算为2.7万元，完成年初预算的26.73%。主要原因财政年末科目调整。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为136.46万元，支出决算为57.66万元，完成年初预算的42.45%。主要原因年末财政科目调整。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出，年初预算为68.23 万元，支出决算为23.38 万元，完成年初预算的34.27%。主要原因年末财政科目调整。

（七）事业单位医疗。年初预算为66.53万元，支出决算为76.95万元，完成年初预算的115.67%。主要原因上年度绩效总量补差等人员经费增加。

（八)住房公积金。年初预算为102.35万元，支出决算为159.17万元，完成年初预算的155.51%。主要原因上年度绩效总量补差等人员经费增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 2731.08万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 2383.49万元，完成年初预算的 149.24%。主要原因上年度绩效总量补差等人员经费增加。

（二）商品和服务支出243.09万元，完成年初预算的 126.4%。主要原因中央、自治区追加城乡义务教育补助资金，日常公用经费支出。

(三)对个人和家庭的补助支出89.98万元，完成年初预算的85.73%。主要原因年末财政科目调整。

（四）资本性支出14.52万元，完成年初预算的100%。主要原因年初未安排预算。

四、柳州市特殊教育学校2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、柳州市特殊教育学校2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的"三公"经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款"三公"经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本单位年初安排预算公务接待费0.25万元，2021年单位没有公务接待，"三公经费"支出0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位没有因公出国（境）费收入，也没有因公出国（境）经费安排的支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位没有公务用车购置及运行费收入，也没有公务用车购置及运行费安排的支出。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位没有公务接待费收入，也没有公务接待费安排的支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额18.62万元，其中：政府采购货物支出18.62万元,授予小微企业合同金额18.62万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备2套，单价100万元以上专用设备0套。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金449.22万元。我校按规范使用资金，专款专用，不挪用、不挤占。

2.部门决算中项目绩效自评结果：优秀。

我校2021年"控制数教师经费项目"，严格按照年初设定的绩效目标实施，项目自评得分为100分。项目详情见下表：

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的住宿费、高中生学费收入。

三、其他收入：指除上述"财政拨款收入""事业收入""经营收入"等以外的捐款等收入。

四、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入""其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、"三公"经费：纳入柳州市财政预决算管理的"三公"经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。