柳州市艺术研究所

2021年度单位决算

目 录

第一部分：柳州市艺术研究所概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市艺术研究所2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市艺术研究所2021年度单位决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021 年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市艺术研究所概况

一、主要职能

（1）负责柳州市戏剧、音乐、舞蹈、舞台美术等表演艺术策划、创作和研究。

（2）负责柳州市重大文艺晚会策划、创作，灯光设计、制作。

（3）用文艺创作的形式，弘扬主旋律，创作优秀文艺作品，鼓舞人，教育人。

（4）负责文艺资料的收集、整理、归档、保存等。

（5）完成主管单位交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

本单位设办公室和创作室两个内设机构。办公室，负责单位日常运转工作。创作室，负责戏剧、音乐、舞蹈、舞台美术等表演艺术策划、创作和研究以及文艺资料的收集等工作，指导县区基层的艺术培训、指导工作。

第二部分：柳州市艺术研究所2021年单位决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳州市艺术研究所2021年度单位决算公开表)

第三部分：柳州市艺术研究所2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入225.42万元，其中本年收入208.15万元, 较2020年度决算数增加22.32万元，增长10.99%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入201.09万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加17.77万元，增长9.69%，主要原因是：人员增加，相关经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

6.其他收入7.06万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加4.98万元，增加239.42%，主要原因是：上级补助收入增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平。

8.上年结转和结余17.27万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.43万元，主要原因是：清理部分结转结余资金。

（二）本单位2021年度总支出225.42万元，其中本年支出204.84万元,较2020年度决算数增加22.32万元，增长10.99 %。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出141.11万元：主要用于日常人员经费、公用经费以及相关艺术创作与研究活动经费。较2020年度决算数增加17.69万元，增长14.33 %，主要原因是：人员增加，相关经费增加。

2.社会保障和就业支出40.41万元：主要用于人员的各类社会保障。较2020年度决算数增加4.87万元，增长13.7 %，主要原因是：人员增加，相关经费增加。

3.卫生健康支出9.22万元：主要用于缴纳职工医疗保险。较2020年度决算数增加1.05万元，增长12.85 %，主要原因是：人员增加，相关经费增加。

4.住房保障支出14.10万元：主要用于缴纳职工住房公积金。较2020年度决算数增加1.03万元，增长7.88%，主要原因是：人员增加，相关经费增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数一致。

6.年末结转和结余17.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.43万元，下降2.43%，主要原因是：清理部分结转结余资金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出198.92万元，较2020年度决算数增加13.32万元，增长7.18%。其中：基本支出193.27万元，项目支出5.65万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为178.82万元，支出决算为198.92万元，完成年初预算的111.24%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为123.43万元，支出决算为135.19万元，完成年初预算的109.53%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为11.59万元，支出决算为12.46万元，完成年初预算的107.5%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为15.98万元，支出决算为18.80万元，完成年初预算的117.65%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.99万元，支出决算为9.15万元，完成年初预算的114.52%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7.85万元，支出决算为9.22万元，完成年初预算的117.45%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为11.98万元，支出决算为14.10万元，完成年初预算的117.7%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出193.27万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出174.1万元，完成年初预算的118.38%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

（二）商品和服务支出6.7万元，完成年初预算的45.3%。主要原因是：受疫情影响减少部分外出业务。

（三）对个人和家庭的补助支出12.46万元，完成年初预算的122.64%。主要原因是：人员增加，相关经费增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0万元，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算数一致，相比上年数无增减。全年使用财政拨款安排机关和所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次0。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算数一致，相比上年数无增减。

公务用车运行支出0万元，与年初预算数一致，相比上年数无增减。2021年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，相比上年数无增减，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算单位整体支出开展绩效自评，共涉及预算资金201.09万元，自评覆盖率达到100%。根据年初设定的绩效目标，单位整体支出绩效自评得分为96.92分。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

本单位2021年无项目列入绩效考核范围。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。